江开2023秋《会计电算化 050286》第4次过程性考核作业

江苏开放大学
形成性考核作业
学 号
姓名
课 程 代 码 050286
课 程 名 称 会计电算化
评 阅 教 师
第4 次任务
共5次任务
江苏开放大学
任务内容：
一、根据如下资料完成以下实验（总分 100 分）：
第四单元实验 2《往来业务、固定资产和工资业务》
应收应付核算
【恢复 800 实验 1 账套，取消结账；以账套主管 101 在系统管理中启用“购销存管理”、
“工资管理”和“固定资产”功能模块，时间 2011 年 1 月 1 日，操作员 101】
（一）购销存基础设置
1
1、存货分类和存货档案：
存货没有分类，仅需要设置存货档案
存货编
码
存货名
称
主计量
单位
税率
存货属性
101
甲材料
千克
17
外购、生产耗用
102
乙材料
千克
17
外购、生产耗用
201
A产品
件
17
自制、销售
202
B产品
件
17
自制、销售
2、仓库档案：
仓库编码
仓库名称
计价方式
是否货位管理
01
材料库
全月平均法
否
02
成品库
全月平均法
否
3、开户银行
编码为 01，中国工商银行北京分行，账号为 123456
（二）购销存期初设置：
1、科目设置：由于没有启用“核算”功能模块，所以存货科目、存货对方科目、客户供应商
往来科目都不需要设置。
2、采购期初：无期初暂估入库（货到发票未到）
有在途物资（发票到货未到）：2010 年 12 月 15 日，采购部收到浩天公司开具的专用发票
一张，票号为 1111，商品为甲材料，数量 500 千克，单价 80 元，增值税税率 17%，货物在
途，发票到期日为 2011 年 1 月 31 日；输入期初采购发票后，进行采购期初记账。
3、库存期初：录入库存期初后，记账。
库存期初（材料库）
存货编
码
存货名
称
计量单
位
数量
单价
金额
入库日期
101
甲材料
千克
1000.0
0
80.00
80000.
00
2010-12-
31
102
乙材料
千克
1500.0
0
60.00
90000.
00
2010-12-
31
合计：
2,500.
00
170,000.00
库存期初（成品库）
存货编
码
存货名称
计量单位
数量
单价
金额
入库日期
201
A产品
件
1000.0
0
300.00
300000.
00
2010-12-
31
202
B产品
件
800.00
100.00
80000.0
0
2010-12-
31
合计：
1,800.
00
380,000.00
4、客户和供应商往来期初
供应商往来期初：无
客户往来期初：无
2
（三）购销存管理日常业务：
1、录入采购发票，并复核
2011 年 1 月 2 日，采购部向浩天公司采购甲材料 500 千克，单价 80 元，增值税税率 17%，
发票号 1234，发票到期日 2011 年 1 月 31 日。
2、录入付款单，并核销
2011 年 1 月 3 日，采购部开出转账支票一张，票号为 ZP201，为支付购买甲材料的款项，
金额合计为 46800 元。将付款单与采购发票核销。
3、录入销售发货单，并审核
销售部向明泰公司销售 A 产品 10 件，无税单价 500 元，销项税额 850 元，到期日 2011 年 1
月 5 日，发货日期 2011 年 1 月 31 日。
4、录入销售发票，并复核
2011 年 1 月 5 日，销售部向明泰公司销售 A 产品 10 件，无税单价 500 元，增值税税率
17%，货物从成品库发货，企业开出销售专用发票一张，到期日为 2011 年 1 月 31 日，税号
12345，销售类型：普通销售。
5、录入收款单，并核销
2011 年 1 月 6 日，销售部收到明泰公司的转账支票一张，票号为 ZP202，为支付购买 A 产
品的款项，金额合计为 5850 元。将收款单与销售发票核销。
工资核算
（一）建立工资账套：
工资类别个数——多个；核算币种——人民币 RMB；要求代扣个人所得税；不进行扣零处
理；人员编码长度——3 位；启用日期——2011 年 1 月 1 日。
（二）基础信息设置：
1、新建工资类别（正式人员和临时人员）
正式人员：包含所有部门；临时人员，只包括生产部
2、人员类别设置（关闭工资类别）：管理人员、销售人员、A 产