六 计算题
某企业5月末，银行存款日记账余额87600元，银行对账单余额89700元。经核对，发现以下未达账项：
1 企业于月末存入从其他单位收到的转账支票一张，金额4000元，银行尚未记账。
2 企业于月末开出了现金支票一张，金额8100元，持票人当天未到银行办理结算，因而银行尚未记账。
3 企业委托银行代收的销货款5000元，银行已于月末收到并记账，但尚未给企业送发进账通知单。
4 银行已于月末按企业的要求替企业代付水电费7000元，但尚未给企业付款通知单。
要求：试根据上述资料编制“银行存款余额调节表”。
项目 金额 项目 金额

六 计算题 某企业5月末，银行存款日记账余额87600元，银行对账单余额89700元。经核对，发现以下未达账项： 1 企业于月末存入从其他单位收到的转账支票一张，金额4000元，银行尚未记账。 2 企业于月末开出了现金支票一张，金额8100元，持票人当天未到银行办理结算，因而银行尚未记账。 3 企业委托银行代收的销货款5000元，银行已于月末收到并记账，但尚未给企业送发进账通知单。 4 银行已于月末按企业的要求替企业代付水电费7000元，但尚未给企业付款通知单。 要求：试根据上述资料编制“银行存款余额调节表”。 项目 金额 项目 金额 银行存款日记账余额 87600 对账单余额 89700 加：银行代收的销货款 5000 加：企业收到的转账款 4000 减：银行代付的水电费 7000 减：企业开出的现金支票 8100 调节后余额 85600 调节后余额 85600