某基金公司发行的是开放基金，2021年的有关资料如下
:项基金资产账面价值负债账面价值基金资产市场价值
基金份数
年初
1000 万元
300万元
1500 万元
500 万
年末
1200 万元
320万元
2000 万元
600 万
假设公司收取首次认购费，认购费率为基金资产净值的5%,不再收取赎回费。 要求： （1）计算年初的下列指标 ①计算该基金公司基金净资产价值总额；②计算基金单位净值；③计算基金认购价；④计算基金赎回价 （2）计算年末的下列指标 ①计算该基金公司基金净资产价值总额；②计算基金单位净值；③计算基金认购价；④计算基金赎回价 （3）计算2021年的基金收益率

(1)计算年初的下列指标D计算该基金公司基金净资产价值总额基金净资产价值总额-基金资产市场价值-负债总额=1500-300=1200(万元)计算基金单位净值: 基金单位净值=1200/500=2.4(元)3计算金认购价: 基金认购价=基金单位净值+首次认购费=2.4+2.4X5%=2.52(元)@计算基金赎回价: 基金赎回价-基金单位净值-基金赎回费=2元)(2)计算年末的下列指标 D计算该基金公司基金净资产价值总额 基金净资产价值总额=2000-320=1680(万元)@计算基金单位净值: 基金单位净值=1680/600=2.8(元)B计算基金认购价: 基金认购价=2.8+2.8X5%=2.94(元)@计算基金赎回价: 基金赎回价二基金单位净值-基金赎回费2.8《元)